网点公司的财务考核设计

前言

快递行业商业模式表面上是加盟制,实际上是一系列的费用收支分配链,所有商业上发生的交易都是通过总公司财务设定费用标准和费用机制来管理的,比如“以罚代管,政策返点”,等等。

网点公司对业务员与操作员的薪酬设计采用计件工资相对比较好设定,对财务进行绩效考核工资设计就变的相对困难,原因有二点,首先是财务数据本身就是系统产生的,几乎就是零差错率,然后是内部财务管理项目标准的定位没有传统的财务管理标准可参照。

那么,设定网点公司财务主管工资为5000元每月,其中劳动保障工资为2000元,剩余3000元纳于考核,对总考核1000元,对司考核1000元,对市场考核1000元。

下面就财务管理绩效考核作三个分享。

第一:对应总公司板块

引导文:对总板块指的是对接总公司板块,总考核设定33分,每分30元。总共考核8小项。

1:首先是财务制定匹配标准,按总公司政策成本,返点,业务指标,进行匹配营销绩效考核参照标准。失误或不及时扣1—5分/次。

2:然后是总营业额与总支出平衡核算清单。失误或不及时扣1—5分/次。

3:总营业额与单票均价报告。失误或不及时扣1—5分/次。

4:单票均价与单票成本报告,失误或不及时扣1—5分/次。

5:资金台账形成管理。失误或不及时扣1—5分/次

6:对公对账费用清单。失误或不及时扣1—5分/次。对司对账费用清单。失误或不及时扣1—5分/次。

7:负责对财务室职员的审查、监察;承包区及公司账目的核对,国税、银行、资金台账的提交,网络错分件清单的打印、支付宝,物料的控制,比例核算,如有延误或者失误每次扣1—5分。

8:擅自改变客户结算协议内容进对单处理,导致金额不符,失误每次扣1—50分。

评语:对接总公司考核以设定项目完成率为标准,以表格数据体现完成为参照标准。很多网点公司对接总公司板块总是被忽视,而且,不知道如何设计,实际上网点公司的财务考核标准向下分解为准,可以说总公司下达给网点什么政策指标,网点公司就完成什么,考核规则制定好之后,每周形成,每月总成既可。

第二:对应公司内部板块

引导文:对司板块指的是对接公司各部门,总考核设定33分,每分30元。总共考核8小项。

1:财务部制度、流程的完善程度,若因制度不完善、流程不优化或不通畅导致问题的发生,并产生不良后果的每次扣5分。

2:帐期出账板块,各种财务报销单据的审核付款工作2、必须有总监和财务总监签字,印章有效,如因个人疏忽导致重复报销或者错误,每次扣3分。

3:月度单票成本考核情况,对部门单票成本考核指示不真实的每项扣3分2、对部门内部成本考核指标及细节量化不准确的,扣3分。

4:现付管理催交,拖欠现付超过一天以上,未进行催促。未跟进监督,每次扣1-3分。

5:核查,人力资源部提供的部门数据核对,工作数据与薪酬管理不匹配,数据有差异,每次扣1-3分

6:散件高收低交,向客户实收价格,交给公司低于实收价格。未跟进监督,每次扣1-3分

7:漏交,有收件,发件记录,无财务处理录单匹配记录。。未跟进监督,每次扣1-3分

8:①买单,把公司散客卖给同行。②套号:以高价值常规件多个小客户套用低价值月结大客户面单一起发货)(③改重:实际重量与书写不符,且以公司称重不准为由)(③改到付,私自改写面单金额,向客户额外高收。

评语:网点公司对内考核项目可以按管理需求设计,但是,财务管理有义务用其他模式代替传统管理的义务,比如:现付用公司统一的支付码,或者是公司统一以卖面单的方式预收,目的只有一个,简化财务管理流程,通过财务管理优化提高各部门薪酬管理方式,财务交割方式,部门业务监督方式,等等,从降本增效的角度出发,防止财务漏洞发生。

第三:对应市场板块

引导文:对市板块指的是对接市场客户板块,总考核设定33分,每分30元。总共考核8小项。

1:相关报表分析及报告,及时反馈营销所需报表、客户死账信息报表,账款实收报表,无故延误提交扣2分/次,报表数据错误扣3分/次,未上交控扣1—5分/次

2:月账账款必须于8日前结算完毕并且,出账10天后对账结账率,若出现对账延误,或人为原因呆滞账款出错每次扣3分。

3:、承包区对账清单必须于5号前核对完毕,大客户账单必须于15号之前核对完毕并且开具发票,如有延误每次扣1—3分。

4:月结款,预付款,现付,的财务现金流标准占比设置,确保财务给营销部出具业务开发收支规划,形成周报,月报,如果有报表延误每次扣1—3分。

5:每月清晰的出具结账额与结账率报表,并且划定资金周转百分比,每月向营销部出具完成率报表,如有延误每次扣1—3分。

6:完成市场客户信息催交,并且每月更新一次,完成公司政策匹配市场客户,如有延误每次扣1—3分。

7:完成公司物料入库与实际使用领出配比,并且参照浪费率2%进行数据考核营销部,如有数据失误每次扣1—3分。

8:财务管理必须出具营销部月度业务考核计划,工作计划报送时间,准时或提前报送不扣分;迟交1天扣1分,迟交2天扣3分,迟交3天以上扣5分。

评语:财务考核中对市场竞争的财务收支把控往往大于营销部本身,原因是总公司的政策必须直接匹配市场,很多网点公司在这一方面仍然处于内部匹配阶段,仍然没有去偿试过市场匹配管理,从而导致公司在市场竞争中比较被动与盲目,所以,网点公司财务管理的考核往往只是注重了统计考核,没有注意到管理市场考核。

结语:网点公司考核财务,考核的项目与分值可以自主设置,关键还是工作计划完成率设置,完成率要求达到百分之多少为标准,剩下的是数据报表的及时性,考核项目与工作结合完整性,这样才能促使财务功能从统计走向管理。

版权声明:量子咨讯 发表于 2020-03-25 0:00:00。
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